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美国证券交易委员会规定上市公司公开披露各种信息时要提交统一格式的文件，又叫Form（一般翻成“表格”）。根据不同的情况要提交不同的表格，像比较重要的S-1（招股书）或F-1（外国公司招股书），10-K（年报）、10-Q（季报）、8-K（重大事件）等等。

定义规则，依次来看。

SEC表格

Form F-1

非美国本土公司的招股说明书。

Form 10-K

年度财务报告报备，在美注册上市公司每年必须提交10-K，这些表格涵盖了财务披露，具体包括了财务数据，管理层讨论与分析，以及在GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）下编制及被审计过的财务报表。

Form 10-Q

季度财务报告报备，在美注册公司必须每季度提交10-Q，内容包括根据GAAP编制的未审计的财务报表，管理层讨论与分析，以及根据其他特定披露要求进行的相关披露。

Form 6-K

财务报告报备，适用于非美注册公司，半年一文件，表格内容形式上类似于10-Q（季报）。

Form 20-F / Form 40-F

表格内容约等于10-K，适用于非美注册公司，一年一文件。40-F适用于在SEC注册的加拿大公司，而20-F适用于其他在SEC注册的非美国非加拿大公司。这些报表可以是在GAAP下编制的，也可以是在IFRS下编制的。

Form 8-K

公司重大事件报备，例如购置或处置固定资产，财务报表的改动，会计人员变化等。

Form 11-K

该表格包括本年度员工福利计划报告。

Form S-1

发行股票融资的严谨报备表格书，可用于任何融资金额。

Form S-2

再次发行股票融资的严谨报备表格书，可用于任何融资金额。

Form S-4

进行并购而发行股票融资的报备表格。

Form SB-1

发行股票融资的简易报备表格书，用于融资金额1000万美元以内 。

Form SB-2

发行股票融资的简易报备表格书，用于年销售额在2500万美元以下的公司，融资金额不限。

Form SR

当融资开始后，定期向SEC报备已到位融资金额与已支出费用等情况。

Form 10

当融资完成后，要用Form 10向证监会报备融资细节

Form 211

OTCBB的挂牌申请书。

Form 3、4 、 5

由directors,officers和持股10%以上人员填列。

Form 13F

机构投资者持仓情况公布。类似伯克希尔-哈撒韦(BRK.B)、凯雷投资(CG)这样的机构投资者每个季度公布自己的持仓情况，以此保护中小投资者利益。当然，这些公司也可以向SEC申请隐瞒一部分持仓情况，以防止抄袭者的出现。

OTC表格

Form 10-K

未达到S-B法规规定标准的公司提交给SEC的年度报告，包括公司三年内经审计的财务报表的具体信息。

Form 10-KSB

达到S-B法规规定标准的公司提交给SEC的年度报告，包括公司两年内经审计的财务报表的具体相信。

Form 10-SB

根据1934年《证券交易法》提交给SEC的登记说明书，该说明书登记公司股票的种类（不包括上市交易的个人股票）。在该说明书生效后，公司便成为SEC的报告公司。

Form 10-SB registration

指使10—SB表有效的过程。10-SB表在提交给SEC后60天自动生效。如果在10-SB表提交给SEC60天后，SEC对该表的评论是待定的，他们将通过“生效后修订”的方法解决此问题。

Form 10-SB shell

指以前私人壳公司的名义通过10-SB表建立的壳公司。建立后的壳公司是干净的且不能交易的壳公司。

Form 15

指提交给SEC的用于撤销注册的文件。

Form 211

做市商为起动公司证券在粉单市场或场外交易市场布告板上交易而提交给NASD的报告。

Form 8-A

根据1934年《证券交易法》，公司为成为SEC的报告公司而提交给SEC的简单文件用以替代复杂的10-SB表。该表只适用于公司根据1933年《证券法》完成注册后的第一个财政年度，或在其他的限制条件下。

Form 8-K

当发生重大事件时（包括反向并购）报告公司需要在两个定期报告之间提交的当前报告。当2002年《萨班斯—奥克斯法案》颁布后，该报告的时限变得更短，而其覆盖的问题变得更加复杂。

Form D

当私人配售的发行人要求豁免登记时，根据D规章需要提交给SEC的表。

Form S-1

根据1933年《证券法》，不符合S-B规章报告标准的公司证券登记的主要表格。

Form S-4

根据1933年《证券法》，企业并购时或发生其他事件时发行的证券的登记表格。

Form S-8

根据1933年《证券法》证券登记的简化形式。当证券连同期权或其他职工福利计划一起发行时会采用这种形式。壳公司不会采用这种形式。

Form SB-2

根据1933年《证券法》，符合S-B规章报告标准的公司证券登记的主要表格。

Form SB-2 resale registration

先前发行的证券以其持有者的名义登记，证券持有者希望其证券能上市转售。符合S-B规章报告标准的公司采用该形式。

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