美股2020年最后一个交易机会

美股小马
2020-12-29

今年美股大盘涨了15%,很多人在股市中赚了钱。快到年底了,卖掉一些手中的亏损股票, 用Tax-loss harvesting 策略减些税的人应该挺多。

不清楚什么是Tax-loss harvesting 的朋友可以看我去年年底写的介绍:

美国资本利得税分两种,短期资本利得税和长期资本利得税。简单来讲,如果所买股票在一年之内卖出,所获资本盈利认作短期资本利得,算进个人全年收入,按个人所得税率征收,最高可达39.6%。如果持有一年以上的卖出,所获资本盈利认作长期资本利得,按长期资本利得税率20%征收。

作为对征资本利得税的一种补偿,IRS允许投资人用资本损失去抵个人全年收入,从而减少应纳税额,抵税额度上限个人$1,500,家庭$3,000。超过3000的累计资本损失可以展期到未来使用。

这样的规则衍生出了一种奇葩的交易策略, tax loss harvesting。每年尤其快到年末的时,大家纷纷把手里亏钱的股票卖掉,去确认短期资本损失,从而减少纳税。从来没有见过亏的这么兴高采烈。

这样长久薅税务局的羊毛,税务局当然不乐意。随之颁布了wash sale policy这样的补丁, 意思是如果卖了一个股票,30天之内又买回来,之前卖出该股票的短期资本损失不得确认。

这从某种程度上消弱了这种减税的做法,但由于短期资本损失可以去抵收入的政策存在,和各种对冲策略(比如卖了个股,可以买个板块ETF代替以防上涨的风险),把孩子和脏水一起泼出去的现象依旧存在。

自然地,我们就可以作为资本的搬运工,在别人不要时,暂时存放,等别人需要时,再还回去。

You can never teach an old dog new tricks. 跑了一下今年的losers 名单, 如下:

很多很烂的股票的从11月初涨起来了一些,XEROX Carl Ichan 在$16附近加了仓。现在也弹起来了40%几。现在去接盘可能向下风险有点大,属于可做可不做的短线投机交易。

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精彩评论

  • Tony特别帅
    2020-12-29
    Tony特别帅
    学习了,原来还有这种税务制度和合理逃税方法[笑哭]
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