据证券之星公开数据整理,近期先进数通(300541)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入10.37亿元,同比下降6.12%,归母净利润788.2万元,同比下降89.4%。按单季度数据看,第二季度营业总收入6.58亿元,同比下降10.36%,第二季度归母净利润1091.92万元,同比下降83.63%。本报告期先进数通公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达541.19%。
本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中,毛利率16.08%,同比减16.25%,净利率0.76%,同比减88.71%,销售费用、管理费用、财务费用总计1.07亿元,三费占营收比10.32%,同比增26.37%,每股净资产3.75元,同比减11.35%,每股经营性现金流-0.13元,同比减402.49%,每股收益0.02元,同比减91.67%。具体财务指标见下表:
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-32.02%,原因:报告期承兑到期票据。
- 合同资产变动幅度为-63.14%,原因:报告期一年期以上的合同资产在其他非流动资产列报。
- 长期股权投资变动幅度为-53.22%,原因:报告期收到共青城银汐分红款。
- 合同负债变动幅度为39.95%,原因:报告期预收款合同还在实施中未达到收入确认条件。
- 无形资产变动幅度为57.44%,原因:报告期资本化研发项目确认为无形资产。
- 递延所得税资产变动幅度为37.57%,原因:报告期子公司可弥补亏损计提递延所得税。
- 应付职工薪酬变动幅度为-50.29%,原因:报告期发放上年度计提奖金。
- 其他流动负债变动幅度为-68.27%,原因:报告期待转销项税减少。
- 预付款项变动幅度为69.67%,原因:预付供应商采购款增加。
- 其他非流动资产变动幅度为194.56%,原因:报告期一年期以上的合同资产增加。
- 财务费用变动幅度为61.7%,原因:报告期因业务需要融资规模增加。
- 所得税费用变动幅度为-164.47%,原因:报告期利润总额下降。
- 研发投入变动幅度为21.33%,原因:报告期募投项目研发投入增加。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-521.76%,原因:报告期销售商品、提供劳务收到的现金有所下降。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-316.66%,原因:报告期募投项目相关投资增加。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为83.03%,原因:报告期因业务需要融资规模增加。
- 现金及现金等价物净增加额变动幅度为46.6%,原因:报告期筹资活动产生的现金流量净额增加。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为8.72%,资本回报率一般。去年的净利率为5.77%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 融资分红:公司上市8年以来,累计融资总额5.82亿元,累计分红总额1.65亿元,分红融资比为0.28。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为41.33%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为9.74%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达541.19%)
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:请介绍一下公司的主要业务情况。
答:公司面向大中型企业客户提供信息技术服务,自公司成立至今,主要业务没有发生重大变化。从客户结构来看,以商业银行为主的金融机构,是公司最大的客户群体,主要客户包括大型国有商业银行、全国性股份制商业银行、省级农信及规模较大的地方性商业银行,公司自成立以来一直将金融信息化作为主要的业务方向;2017年以后,公司拓展了部分大型互联网企业客户;2021年起,公司开始拓展政企行业客户,目前重点集中于烟草行业。从业务构成来看,主要包括IT基础设施建设、软件解决方案及IT运行维护服务。IT基础设施建设业务领域,公司面向以大中型金融、互联网企业为主的客户,承接数据中心核心网、广域网、算力资源、存储资源、操作系统及数据库等IT基础设施建设项目,提供数据中心IT基础设施规划设计、系统建设项目实施、系统运营维护,以及数据中心建设、运营相关的其他增值服务;软件解决方案业务领域,主要集中于以银行为主的金融行业,包含业务处理、数据管理与商业智能、区块链基础平台与应用解决方案等应用领域,主要业务模式为基于公司自有知识产权软件产品,向客户提供定制化应用软件解决方案或定量软件开发服务;IT运行维护服务领域,公司基于ITSS运维技术框架,向客户提供标准化、规范--2化的IT运维服务业务,包括数据中心运维服务、基础软硬件维保服务、应用软件维护服务、数据管理及运维服务等。
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